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종합소득세는 매년 5월이 되면 종합소득이 있는 경우에 신고를 해야 하는데 혼자서 세금신고를 하려면 조금은 막막하고 걱정이 되시죠? 지금부터 종합소득세 신고 혼자서 할 수 있는 방법에 대해 꼼꼼하게 알아보도록 하겠습니다.
종합소득세와 개인지방소득세에 대해
-종합소득세: 1년 동안 모든 경제 활동을 통해 얻은 소득 즉 근로소득, 사업소득, 연금소득, 배당소득, 이자소득, 기타 소득을 종합하여 납부하는 세금을 말합니다.
-개인지방소득세:납세의무가 있는 개인이 소득에 따라 내야 하는 지방세를 말합니다.
-종합소득세를 홈택스에서 신고하고 나면 바로 이어서 위택스를 통해서 개인지방소득세를 신고하시면 됩니다.
종합소득세 신고 대상
✅ 개인사업자
✅ 자영업자(3.3% 프리랜서 포함)
✅ 2,000만 원 이상 이자, 배당소득이 있는 자
✅ 부동산 임대업자
✅ 연말정산 외 추가 소득 있는 근로소득자
✅ 일정이상 기타 소득이 있는 사람
종합소득세 신고 제외대상
☑️ 월급(근로소득)만 있고 연말정산을 한 직장인
☑️ 직전 과세기간 수입 금액이 7,500만 원 미만인 경우
☑️ 다른 소득이 없는 보험모집인, 방문판매원, 계약배달 판매원의 사업소득으로서 소속회사에서 연말정산을 한 경우
☑️ 비과세 또는 분리과세 소득만 있는 경우
☑️ 퇴직 이후 연금만 받거나, 연말정산 대상 사업소득만 있는 경우
☑️ 연 300만 원 이하 기타 소득이 있는 사람으로 분리과세를 원하는 경우
종합소득세 신고기간(납부기한)
종합소득세 신고기간: 매년 5월 1일 ~5월 31일까지 있니다. 신고기간은 매년 동일합니다.
종합소득세 납부기한: 그해 5월 31일까지입니다.
종합소득세 환급 방법
세금은 항상 미리 납부하기 때문에 원래 내야 할 세금보다 더 많이 냈다면 환급을 받을 수 있습니다. 종합소득신고를 마쳤다면 홈택스 홈페이지에서 환급금 조회가 가능합니다.
✅ 국세청 홈택스 로그인 →my 홈택스 →환급 종합소득세 목록조회
✅ 환급 일자가 정해져 있는 건 아니지만 대부분 7월 초까지 환급이 완료됩니다.
✅ 기한 후 신고를 했다면 최소 2주~최대 3개월 후에 환급 소요될 수 있습니다.
홈택스에서 수입내역 먼저 확인하기
① PC에서 홈택스로 접속하여 로그인합니다.
②좌측 상단의 [My홈택스] →[연말정산·지급명세서] →[지급명세서 등 제출내역]을 클릭합니다.
③ [지급명세서 등 제출내역]에서 작년 1년 동안 원천징수로 세금을 뗀 사업자 정보를 꼼꼼하게 확인합니다.
④ 2열의 [지급명세서 종류]에서 사업소득, 기타 소득을 미리 확인하시기 바랍니다.(기타 소득이 자동으로 잡히지 않으면 홈택스에서 신고할 때 직접 수정해야 함)
⑤ 더 자세하게 정보를 보시려면 6열[지급명세서보기]의 [보기] 버튼을 누르면 사업소득에 대한 지급명세서가 뜹니다.
⑥ 확인하실내용은 [(15) 지급총액]이 세금을 떼기 전 금액이므로 나한테 입금된 금액과 다를 수 있습니다. 나에게 들어온 금액은 [(15) 지급총액]에서 원천징수세액의 [(19) 계]를 뺀 금액입니다.
종합소득세 본격적인 신고방법 (5가지)
종합소득세 신고는 5가지 방법이 있는데 원하시는 방법으로 신고하시면 됩니다. 그리고 신고하신 후에 개인지방소득세도 연계하여 신고하시면 됩니다.
종합소득세 신고를 아래 사이트로 바로 접속하여 간단하게 신고하실 수 있습니다.
1. 홈택스 전자신고
▶️ 홈택스 →로그인 →신고/ 납부 → 세금신고 →종합소득신고 →신고서 선택, 정기신고 작성 →신고서 작성 및 제출 →지방소득세 신고하기
2. 모바일 손택스신고
▶️ "홈택스앱" 설치 →로그인 →신고/납부 → 세금신고 →종합소득세 신고 →신고서 선택, 정기신고 작성 → 신고서 작성 및 제출 →지방소득세 신고하기
3. 세무대리인을 통한 신고
▶️ 장부 작성 등 전문가의 도움이 필요한 경우 세무대리인의 도움을 받아 신고하기
4. 서면신고
▶️ 국세청에서 신고서 서식을 다운로드하여 세무서에 비치된 신고 서식으로 작성한 후에 관할세무서에 우편접수 및 민원실에서 접수합니다.
5. 방문신고
▶️ 자치단체(시군구) 도움창구에 방문하여 신고하기(모두채움대상자 중 만 65세 이상, 장애인)
▶️ 거주하는 관할 세무서 도움창구에 방문하여 신고하기: 모두채움신고 대상자는 별도의 신고가 없이도 발송된 납부고지서로 납부하는 경우, 신고로 인정됩니다.
※모두채움대상자란? 전년도에 단순경비율 사업소득, 근로소득, 연금소득, 기타 소득이 있는 경우만 해당되며, 국세청에서 소득부터 납부할 세액까지 모두 채움신고 안내문을 발송받은 납세자를 말합니다.
홈택스신고 시 자세한 설명
① 종합소득세 신고 페이지 접속하여 [예 (신고하기)]를 클릭합니다.
② [종합소득세신고 확정신고] →[신고/납부] →[종합소득세]를 클릭하고 [모두채움신고/ 단순경비율 신고] →[정기신고]를 클릭합니다.
③ 기본정보 입력합니다. 주민등록번호를 입력한 후에 [조회] 버튼 클릭하고 연락처 기입하고 [저장 후 다음 이동] 버튼 클릭합니다.
④ 총수입금액 확인합니다. 종합소득금액의 [세부내역보기]를 클릭해서 작년 수입이 빠짐없이 잡혔는지 확인합니다.
⑤ 사업소득표의 [수입금액] 확인하고 내가 확인한 작년 총수입과 표에 기재된 [수입금액]과 일치하는지 확인합니다.
⑥ 일치하지 않는다면 [지급명세서 등 제출내역]에 있던 기타 소득, 연금소득 등이 안 잡혔는지 확인하세요
⑦ 확인하셔서 두 가지 조건이 모두 충족하다면 신고서를 제출하시면 됩니다.
-종합소득금액 세부내역에서 확인된 [수입금액]이 내가 계산한 작년 총수입과 같다
-따로 신청해서 받을 수 있는 소득공제, 세액공제, 인적공제 등이 딱히 없다.
⑧ 환급계좌를 입력하고 [계좌검증]을 마친 후에 각종 동의사항을 체크하고 나서 [신고서 제출하기]를 누르면 종합소득세 신고를 다 마치신 겁니다.
개인지방소득세 신고
▶️ 홈택스를 통해 소득세 전자신고를 하고 나면 지방소득세 신고는 클릭 한 번으로 위택스에 연결됩니다.
▶️ 위택스 화면에서 지방소득세는 별도의 신고내역 입력 없이도 자동으로 채워져 있어 간편하게 신고할 수 있습니다.
▶️ 홈택스(종합소득세 신고) →위택스에 자동 연결(별도 내용작성 없이 신고내용이 자동으로 채워집니다.)
종합소득세 신고하지 않으면?
▶️ 각종 세액공제 및 감면을 받을 수없고, 무신고 가산세 부여, 납부지연 가산세를 부담하시게 됩니다.
▶️ 5월 종합소득신고가 누락되었다면 기한 후 신고를 통해 신고하시면 됩니다.
▶️ 그리고 이외에도 종합소득세 신고 안 하면 벌어지는 불이익이 있습니다. 👉기한 후 소득신고 방법을 통해 확인하시기 바랍니다.
마무리
복잡하고 귀찮게만 느껴졌던 종합소득세 신고 간단하게 하실 수 있으시겠죠? 앞으로 소득이 커진다면 세무대리인에게 맡기면 되지만 아직 단순경비율 대상자이라면 스스로 신고하면 비용도 아끼고 환급액도 챙길 수 있습니다.